U skladu s pravima i obvezama koje proizlaze iz Zakona o trgovačkim društvima, Statuta i Poslovnika o radu Nadzornog odbora te Preporuka HANFA-e i Zagrebačke burze, Nadzorni odbor ĐURO ĐAKOVIĆ Holdinga d.d. na 9.sjednici održanoj dana 29. lipnja 2009.g. donosi slijedeći
KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA
Ovaj Kodeks ima obvezujuću snagu za sve organe Društva, sve zaposlene u Društvu te organe društava u vlasništvu ĐĐ Holding d.d.-a da pri donošenju svih vrsta odluka te ponašanju kako u Društvu tako i izvan njega, a ovisno o relevantnim okolnostima u inozemstvu i tuzemstvu, poštuju načela propisana i razrađena ovim Kodeksom.
I. UVOD
Članak 1.
Ovim Kodeksom uređuju se unutarnja pitanja Društva:
• javno objavljivanje informacija,
• rad organa Društva,
• vanjska i unutarnja kontrola Društva te
• odnosi Društva s dioničarima, zaposlenicima, društvima u većinskom vlasništvu i trećima.
Članak 2.
Ciljevi Kodeksa su:
• uspostava visokih standarda korporativnog upravljanja i transparentnosti poslovanja ĐĐ Holding d.d. i društava u njegovom većinskom vlasništvu te
• zaštita dioničara, zaposlenika, investitora i drugih nositelja interesa.
Članak 3.
Temeljna načela Kodeksa su:
• transparentnost poslovanja,
• jasno razrađene procedure za rad organa i struktura koje donose važne odluke,
• izbjegavanje sukoba interesa,
• učinkovitu unutarnja kontrola,
• djelotvoran sustav odgovornosti.
Svako tumačenje odredaba ovog Kodeksa uključuje obvezatno pridržavanje spomenutih načela radi postizanja navedenih ciljeva.
II. JAVNO OBJAVLJIVANJE
Članak 4.
OBJAVA INFORMACIJA
Društvo je dužno na web stranicama društva (www.duro-dakovic.com) javno objaviti i time staviti na raspolaganje svim zainteresiranim stranama bitne podatke o radu i djelovanju Društva, kao i sve podatke o činjenicama i okolnostima koje mogu utjecati na cijenu dionica Društva. Osobito se objavljuju one informacije za koje je takva obveza propisana Zakonom o tržištu kapitala te pravilima burze na kojoj su uvršteni vrijednosni papiri Društva (ZSE). Javne objave provode se putem HANFA-e, Zagrebačke burze, HINA-e i FINA-e u slučajevima propisanim zakonom.
Članak 5.
FINANCIJSKA IZVJEŠĆA
Financijska izvješća ( godišnja, polugodišnja i tromjesečna ) koja sastavlja Uprava Društva, dostupna su u sjedištu i na web stranici Društva, na hrvatskom jeziku.
Članak 6.
KALENDAR VAŽNIH DOGAĐAJA
Kalendar važnih događaja Društva sačinjava se godišnje prilikom usvajanja Plana poslovanja, a objavljuje na web stranici. Društvo je dužno na isti način objaviti i svaku promjenu važnih događaja.
Članak 7.
VLASNIČKA STRUKTURA
Društvo je povjerilo vođenje registra dionica Središnjem klirinškom depozitarnom društvu, a objavljuje prvih 10 najvećih dioničara Društva te podatke o udjelima u povezanim društvima. Popis se ažurira mjesečno. Društvo je dužno u godišnjem izvješću iznijeti podatke o dionicama i drugim vrijednosnim papirima Društva svakog pojedinog člana Uprave ili Nadzornog odbora. Svaki pojedini član Uprave i Nadzornog odbora dužan je bez odgađanja obavijestiti. Društvo o svakom stjecanju i otuđenju dionica i drugih vrijednosnih papira Društva. Osim iznošenja tih podataka u godišnjem izvješću, i uočene promjene količine vrijednosnih papira Društva koju ima pojedini član Uprave ili Nadzornog odbora, Društvo je u roku od 3 dana dužno objaviti na svojim web stranicama i na Burzi.
Članak 8.
ČIMBENICI RIZIKA
Uprava Društva dužna je pravodobno utvrditi i na odgovarajući način javno objaviti podatke o glavnim rizicima kojima je Društvo izloženo te vjerojatnost ostvarenja potencijalnih rizika.
Članak 9.
UZAJAMNO DIONIČARSTVO
Društvo je dužno javno objavljivati podatke o uzajamnom dioničarstvu. Smatrat će se da između dva dionička društva postoji odnos uzajamnog dioničarstva kada su ta društva povezana na način da svako od njih ima više od 5% udjela u temeljnom kapitalu u drugom društvu.
Članak 10.
POVLAŠTENE INFORMACIJE
Povlaštenim informacijama smatraju se cjenovno osjetljive informacije koje nisu javno objavljene. Društvo provodi zaštitu od korištenja povlaštenih informacija, koji uključuje nadzor nad protokom povlaštenih informacija, zaštitu prijenosa podataka, smanjenje broja osoba u dosegu povlaštenih informacija kao i kontrola eventualnih zloupotreba.
III. ORGANI DRUŠTVA
III.a GLAVNA SKUPŠTINA
Članak 11.
Svaka dionica uz jednake uvjete daje pravo na jedan glas. Sve kandidature sa životopisima za članove Nadzornog odbora koji se biraju na skupštini trebaju biti javno objavljene na web stranicama Društva, najkasnije s danom objave oglasa za sazivanje Glavne skupštine na kojoj se biraju. Društvo je dužno postupati na jednak način i pod jednakim uvjetima prema svim dioničarima, neovisno o broju dionica kojima raspolažu, zemlji njihova podrijetla te njihovim drugim svojstvima. Namjera izdavanja novih dionica mora biti javno objavljena u razumnom roku prije dana koji je određen kao datum prema kojem će se utvrđivati stanje u registru dionica koje će biti mjerodavno za određivanje koji dioničari imaju pravo prvenstva pri stjecanju novoizdanih dionica. Društvo je dužno omogućiti svim dioničarima sudjelovanje u povećanju temeljnog kapitala društva razmjerno njihovim udjelima u dotadašnjem temeljnom kapitalu, i to u obliku prenosivih vrijednosnih papira u kojima je sadržano takvo pravo prvenstva, kako bi se zaštitili interesi dioničara koji u trenutku izdavanja ne mogu upisati i kupiti nove dionice.
Članak 12.
VLASTITE DIONICE
Kada Društvo stječe ili otuđuje vlastite (trezorske) dionice ili druge vrijednosne papire, dužno je to činiti na otvorenom tržištu i na takav način kojim se ne povlašćuju pojedini dioničari ili investitori ili skupine dioničara, odnosno investitora, osim u slučaju stjecanja dionica od radnika i članova organa Društva.
Članak 13.
OPUNOMOĆENICI
Dioničara na Glavnoj skupštini može zastupati punomoćnik po uredno ovjerenoj punomoći. Punomoć mora biti u pismenom obliku. Punomoć za zastupanje dioničara – pravne osobe potpisuje osoba ovlaštena za zastupanje uz obvezno korištenje žiga.
Punomoć za zastupanje obvezno mora sadržavati:
- naznaku izdavatelja punomoći ( ime i prezime / tvrtku, adresu i broj računa kod SDA ),
- naznaku tvrtke Društva,
- određeno ovlaštenje za djelovanje i glasovanje u ime dioničara.
Članak 14.
SAZIV
Uprava Društva je dužna sazvati jednu godišnju redovnu skupštinu tijekom svake poslovne godine i to nakon revizije, odnosno do kraja kolovoza, a izvanrednu uvijek kada to zahtijevaju interesi Društva. Za ostvarivanje prava glasa na Glavnoj skupštini mjerodavno je stanje u registru dionica 7 dana prije održavanja Glavne skupštine. Poziv za Glavnu skupštinu s dnevnim redom i prijedlozima odluka se objavljuje u Narodnim novinama i na web stranicama, a dnevni red je s materijalima dostupan i u Upravi Društva.
Članak 15.
PRIJAVA
Svim dioničarima koji svoje sudjelovanje prijave Upravi Društva najkasnije 7 dana prije održavanja Glavne skupštine pripada pravo sudjelovanja i korištenja prava glasa.
Članak 16.
DIVIDENDA
Svaka odluka o isplati dividende ili predujma dividende treba sadržavati datum na koji osoba koja je dioničar stječe pravo na isplatu dividende i datum ili razdoblje kada se isplaćuje dividenda odnosno predujam dividende. Prilikom isplate dividende nije dopušteno favorizirati pojedine dioničare.
Članak 17.
ODLUKE GLAVNE SKUPŠTINE
Odluke koje su od bitnog utjecaja za Društvo donosi Glavna skupština, a po sadržaju su sukladne Zakonu i Statutu.
Članak 18.
IZVIJEŠĆA
Ako Nadzorni odbor utvrdi, podnosi Glavnoj skupštini izvješće u kojem je, uz sadržaj izvješća propisanog zakonom, dužan ocijeniti ukupnu uspješnost poslovanja Društva, rad Uprave Društva, kao i iznijeti poseban osvrt na svoju suradnju s Upravom. Također, Nadzorni odbor dužan je upoznati skupštinu s eventualnim postojanjem sukoba interesa na strani nekog od svojih članova i članova Uprave, kao i mjere poduzete s tim u vezi. Izvješće Uprave o stanju Društva treba biti sastavljeno na jasan i pregledan način, uključivati sve aspekte poslovnih aktivnosti tijekom cijele godine u odnosu na prethodne godine, te izražavati točan, potpun i pošten prikaz imovine,prihoda i rashoda, financijskog položaja Društva kao i plan budućeg poslovanja.
III.b NADZORNI ODBOR
Članak 19.
Glavni zadaci Nadzornog odbora su imenovanje i opoziv Uprave, nadzor nad radom Uprave, te podnošenje izvješća o obavljenom nadzoru.
Nadzorni odbor ima Poslovnik o radu kojim je utvrđen broj sjednica i pitanja o kojima obvezatno raspravlja i odlučuje. Nadzorni odbor treba biti sastavljen od nezavisnih članova sukladno Zakonu i Statutu.
Članak 20.
ODNOS NADZORNOG ODBORA PREMA UPRAVI
Nadzorni odbor i Uprava dužni su potpuno surađivati u najboljem interesu Društva, te zajednički raspravljati o strateškim odrednicama poslovanja Društva. U tom smislu, na sjednicama Nadzornog odbora imaju dužnost biti nazočni svi članovi Uprave osim onda kada Nadzorni odbor raspravlja o pitanjima koja se neposredno tiču Uprave ili nekih članova Uprave, posebice kada se raspravlja o opozivu, odgovornosti ili nagradi za rad članova Uprave.
Članak 21.
NAGRADE
Nagradu Nadzornog odbora određuje Glavna skupština u fiksnom i varijabilnom iznosu.
Članak 22.
IZVJEŠĆIVANJE DIONIČARA
Svaki član Nadzornog odbora dužan je izvijestiti Društvo o svim promjenama glede njegova vlasništva nad dionicama Društva i to najkasnije sljedeći radni dan, poslije nastanka takve promjene, uz obvezu Društva da takvu promjenu javno objavi u roku od 8 dana.
Članak 23.
SUKOBI INTERESA
Sukob interesa postoji kod člana Nadzornog odbora koji nije neutralan u odnosu na predmet odlučivanja ili se iz činjenice njegove povezanosti s drugim društvima, osobama ili poslovima može pretpostaviti da može imati interese koji nisu istovremeno nužno i interesi Društva, te može utjecati na donošenje odluke na temelju interesa ili sklonosti koje se nužno ne podudaraju s interesima Društva. Članovi Nadzornog odbora ne smiju donositi odluke na temelju osobnih interesa ili na temelju interesa osoba s kojima imaju bliske odnose.
Članak 24.
POSLOVI IZMEĐU POVEZANIH STRANA
Svi poslovi u kojima sudjeluju članovi Nadzornog odbora ili s njima povezane osobe i Društvo ili s njime povezane osobe trebaju biti na tržišnoj osnovi, posebice glede rokova, kamata, jamstava i sl., i trebaju biti jasno navedeni u izvješćima Društva. Takve poslove treba potvrditi neovisna procjena od strane stručnih osoba koje su nezavisne u odnosu na sudionike konkretnog posla.
Članak 25.
ZABRANA KONKURENCIJE
Članovi Nadzornog odbora ne smiju, za svoj ili tuđi račun, osobno ili putem trećih osoba obavljati poslove iz djelatnosti koju obavlja Društvo kao i savjetovati osobe koje se mogu smatrati konkurentskima Društvu. Članovi Nadzornog odbora dužni su javno objaviti veličinu udjela i sve promjene udjela u društvima koja se mogu smatrati konkurentskima Društvu.
Članak 26.
UGOVORI IZMEĐU ČLANOVA NADZORNOG ODBORA I DRUŠTVA
Sve ugovore ili sporazume između člana Nadzornog odbora i Društva treba prethodno odobriti Nadzorni odbor, a bitni elementi svih takvih ugovora ili sporazuma moraju biti sadržani u godišnjem izvješću.
Članak 27.
KOMISIJE
Nadzorni odbor će po potrebi osnivati Komisije i Odbore te Unutarnju kontrolu i reviziju.
Članak 28.
PRAVILA POSTUPKA ZA SJEDNICE UPRAVE I NADZORNOG ODBORA
Predsjednik Nadzornog odbora je zadužen za utvrđivanje kalendara redovnih godišnjih sjednica i sazivanje izvanrednih sjednica kad se za to ukaže potreba. Učestalost održavanja sjednica Nadzornog odbora treba biti određena u skladu s potrebama Društva. Ove sjednice trebaju se održavati dovoljno često kako bi se osigurala učinkovitost rada Nadzornog odbora, ali ne bi trebale biti češće od jednom mjesečno kako bi se izbjeglo nepoželjno miješanje u poslove upravljanja Društvom. Kako bi se osigurala učinkovitost i uspješnost sjednica Nadzornog odbora potrebno je na vrijeme dostaviti relevantnu dokumentaciju svim članovima Nadzornog odbora. Zapisnici sa sjednica Nadzornog odbora trebaju biti pisani jasnim rječnikom, a sve donesene odluke trebaju biti zabilježene s rezultatima glasovanja, uz navođenje kako je glasovao pojedini član.
Članak 29.
ČLANSTVO U NADZORNIM ODBORIMA DRUGIH DRUŠTAVA
Svaki član Nadzornog odbora dužan je izvijestiti Društvo o članstvu u Nadzornim odborima drugih društava. Član Nadzornog odbora Društva ne smije biti član Nadzornog odbora u drugom društvu koje bi se moglo smatrati konkurentskim u odnosu na Društvo.
Članak 30.
OBRAZOVANJE ČLANOVA UPRAVE I NADZORNOG ODBORA
Društvo treba, u skladu sa svojim potrebama i mogućnostima, poticati i omogućavati stalno usavršavanje i obrazovanje članova uprave i nadzornog odbora s ciljem obnavljanja i unaprjeđivanja njihova znanja i sposobnosti.
III.c UPRAVA
Članak 31.
Uprava Društva vodi poslove Društva samostalno i na vlastitu odgovornost te donosi sve odluke isključivo prema vlastitoj prosudbi. Postojanje suglasnosti drugih tijela Društva ne isključuje odgovornost Uprave za vođenje poslovanja pozornošću urednog gospodarstvenika. U obavljanju svojih poslova Uprava Društva nije vezana uputama drugih tijela Društva, pa čak ni uputama koje joj daju većinski dioničari ili Nadzorni odbor. Uprava je dužna uvijek djelovati isključivo u korist Društva i dioničara, vodeći računa o interesima zaposlenika i šire zajednice, s ciljem povećanja vrijednosti Društva. Poslovi Uprave su propisani Aktom o organizaciji i Poslovnikom o radu Uprave koji uključuju sljedeća pitanja:
• područje djelovanja i ciljevi,
• pravila postupanja,
• pravila za rješavanje sukoba interesa,
• ured Uprave,
• sjednice, odluke, dnevni red, zapisnici i dokumenti,
• suradnja s Nadzornim odborom.
Članak 32.
NAGRADE
Primanja Uprave su isključivo u fiksnom iznosu, a nagradu određuje Nadzorni odbor svojom odlukom.
Članak 33.
IZVJEŠĆIVANJE DIONIČARA
Svaki član Uprave dužan je izvijestiti Nadzorni odbor Društva o svim promjenama glede njegova vlasništva nad vrijednosnim papirima Društva najkasnije sljedeći radni dan poslije nastanka takve promjene uz obvezu Društva da takvu promjenu javno objavi u najkraćem mogućem roku.
Članak 34
SUKOB INTERESA
Sukob interesa postoji kod člana Uprave koji nije neutralan u odnosu na predmet odlučivanja te može utjecati na donošenje odluke na temelju interesa koji se razlikuju od interesa Društva. Članovi Uprave ne smiju donositi odluke na temelju osobnih interesa ili na temelju interesa osoba s kojima imaju bliske odnose.
Članak 35.
POSLOVI IZMEĐU DRUŠTVA I ČLANOVA UPRAVE
Svi poslovi u kojima sudjeluju članovi Uprave ili s njima povezane osobe i Društvo ili s njime povezane osobe trebaju biti na tržišnoj osnovi, posebice glede rokova, kamata, jamstava i sl., i trebaju biti jasno navedeni u izvješćima Društva. Takve poslove treba potvrditi Nadzorni odbor Društva.
Članak 36.
ZABRANA KONKURENCIJE
Članovi Uprave ne smiju, za svoj ili tuđi račun, osobno ili putem trećih osoba, konkurirati Društvu na bilo koji način. Članovi Uprave također ne smiju imati značajan udio u društvima koja se mogu smatrati konkurentskima Društvu.
Članak 37.
ČLANSTVO U NADZORNIM ODBORIMA DRUGIH DRUŠTAVA
Za članstvo u Nadzornim odborima drugih društava, ne računajući pri tome ovisna društva, član Uprave treba dobiti prethodnu suglasnost Nadzornog odbora svojeg Društva, ali tako da član Uprave ne smije istodobno biti član Nadzornog odbora u više od 10 društava. U smislu zabrane iz prethodne rečenice, funkcija predsjednika Nadzornog odbora računa se kao članstvo u dva Nadzorna odbora.
Članak 38.
DODATNE ODGOVORNOSTI DRUŠAVA U VLASNIŠTVU ĐĐ HOLDINGA
Uprava vodećeg Društva treba osigurati odgovarajuću suradnju unutar grupe, vodeći računa o pravodobnoj i kvalitetnoj razmjeni informacija između društava. Također, društva u većinskom vlasništvu ĐĐ Holdinga d.d. dužna su pri donošenju važnijih odluka zatražiti pisanu suglasnost Uprave vodećeg Društva sukladno Priručniku za funkcioniranje upravljačkog sustava Grupacije Đuro Đaković, i to kad odlučuju o:
• emisiji dionica ili prihvatu uloga radi dokapitalizacije,
• prodaji vlastitih dionica ili udjela društva,
• spajanju, pripajanju, preoblikovanju i druge statusne promjene,
• prestanku društva,
• likvidaciji društva,
• nastavljanju rada društva,
• sklapanju poduzetničkih ugovora,
• prijenosu imovine društva,
• otuđenju društva ili njegovog bitnog dijela,
• ulaganju u novo društvo- osnivanje,
• zalaganju imovine društva,
• osnivanju podružnica,
• povećanju i smanjenju temeljnog kapitala u društvima kćerima i imenovanju I opozivu njihovih organa,
• sklapanju pravnih poslova čija vrijednost premašuje 15% temeljnog kapitala ili posova koji se sklapaju na dulje od 5 godina, a premašuju okvire redovitih komercijalnih ugovora,
• imenovanju prokuriste,
• odluci o isplati predujma na ime dividende,
• prodaji nekretnina, osnovnih sredstava, zaliha i potraživanja,
• otpisu imovine- osnovnih sredstava, tražbina, poslovnih udjela, zaliha, proizvodnje u toku,
• najmu zemljišta, zgrada, opreme,
• kupnji opreme i strojeva ( krediti, leasing i sl. ),
• i u drugim slučajevima važnim za materijalni položaj društva .
Članak 39.
ODNOS UPRAVE PREMA NADZORNOM ODBORU
Uprava je dužna pravodobno i cjelovito izvješćivati Nadzorni odbor o svim činjenicama i okolnostima koje mogu utjecati na poslovanje, financijski položaj i stanje imovine Društva, odnosno njegovih društava kćeri.
Uprava je dužna omogućiti svojim članovima i članovima Nadzornog odbora jednostavan i pravodoban pristup svim objektima i prostorima Društva, podatcima, spisima i svim drugim potrebnim dokumentima za obavljanje njihovih dužnosti. Popis informacija koje se javno objavljuju sadržan je u privitku ovog Kodeksa.
Članak 40.
REVIZIJA
Društvo osigurava nezavisnu vanjsku reviziju, iz kruga ovlaštenih revizorskih kuća, te se time potvrđuje da financijska izvješća adekvatno odražavaju stvarno stanje Društva u cjelini. Društvo imenuje revizora koji nije vlasnički ili interesno povezan s Društvom, te s Društvom nije ni u kakvom drugom poslovnom odnosu.
Članak 41.
ODNOSI S INVESTITORIMA
Uprava Društva dužna je investitorima učiniti dostupnim uravnotežene podatke koji se odnose i na pozitivne i na negativne strane poslovanja Društva, kako bi se omogućilo investitorima da na ispravan način razumiju i prosude stanje Društva, te na temelju tako prikupljenih podataka donesu odluku o svojim ulaganjima. Investitori uvijek trebaju imati mogućnost u pisanom obliku zatražiti i pravovremeno dobiti relevantne podatke od Uprave Društva ili od osobe u Društvu zadužene za odnose s investitorima.
Članak 42.
KORIŠTENJE INTERNETA
Društvo je dužno, putem vlastitih javno dostupnih web stranica, osigurati učinkovitu i praktičnu objavu informacija putem Interneta. Društvo je dužno na vlastitoj web stranici objaviti sve informacije koje inače mora javno objaviti sukladno zakonu ili statutu. Osim tih informacija, Društvo je dužno na svojoj web stranici, sukladno važećim propisima, objaviti sve cjenovno osjetljive informacije, financijska izvješća, kalendar važnih događaja, globalnu vlasničku strukturu te osnovne podatke o članovima Uprave i
Nadzornog odbora.
Članak 43.
NOSITELJI INTERESA
Nositeljima interesa se, sukladno ovom Kodeksu, smatraju dioničari Društva, zaposlenici, poslovni partneri, kupci i korisnici usluga, dobavljači, vjerovnici, lokalna zajednica i tijela državne vlasti, odnosno svi koji preuzimaju određene rizike u odnosu na Društvo i u vezi s Društvom. Uprava je odgovorna za transparentne i kvalitetne odnose Društva i nositelja interesa.
Članak 44.
PRIMJENA KODEKSA
Uprava Društva i Nadzorni odbor su odgovorni za primjenu odredaba ovog Kodeksa. U svojem godišnjem izvješću kao i na svojim stranicama na Internetu Društvo je dužno na propisanom obrascu (godišnjem upitniku) navesti je li se pridržavalo preporuka navedenih u ovom Kodeksu.
Članak 45.
STUPANJE NA SNAGU
Ovaj Kodeks stupa na snagu danom donošenja.
Predsjednik Nadzornog odbora
Tomislav Mazal, dipl.iur.